南陵太平村镇银行：“稳健审慎，不急功近利”是村镇银行生存和发展的关键所在

（南陵太平村镇银行支部书记、董事长    冯春和）

2024年元月在省部级主要领导干部推动金融高质量发展专题研讨班开班式上，习近平总书记鲜明提出培育和弘扬中国特色金融文化这一重大课题，深刻阐明中国特色金融文化五个方面的实践要求。作为农村金融机构的生力军——村镇银行，坚持“稳健审慎，不急功近利”是决定其发展乃至能否生存的关键所在。

一、“稳健审慎，不急功近利”是南陵太平村镇银行的现实选择

南陵太平村镇银行（以下简称：村镇银行）是经金融监管部门依据有关法律、法规批准，由黄山太平农村商业银行股份有限公司发起成立的为南陵县农民、农业、农村经济和小微企业发展提供金融服务的银行业金融机构。成立于2015年5月，注册资本6000万，开业以来共设立三个营业网点，初步形成了覆盖城区和乡镇的机构布局。截至2024年6月末，资产总额6.28亿元，其中：各项贷款余额4.65亿元，1179户，户均贷款39.45万元；负债总额5.57亿元，其中：各项存款余额5.41亿元。

村镇银行的长处是独立法人，决策链条短，对市场反应迅速，机制灵活。但是短处也很明显，即银行业是需要一定规模经济的，村镇银行体量小，治理成本和经营成本都相对较高，加上成立时间晚，品牌和声誉都需要时间来打造。尤其在当前经济下行压力仍然较大的形势下，村镇银行更需要稳健审慎，不能急功近利。主要原因有：

一是融资渠道窄，融资成本高。村镇银行成立时间短、网点少，市场品牌弱、社会认识度较低，低成本的财政性资金和对公资金少，存款余额小、增量有限，市场份额占比低，只有1%左右，存款增速低于全县存款平均水平7.6个百分点；定期存款占比大，2024年6月末，村镇银行各项存款中定期存款占比超过80%，融资成本高。

二是银行竞争加剧，新增授信减少。其一当前经济不景气，各行业有效贷款需求不旺，村镇银行本年新增授信额5100万元，较去年同期减少2200万元；本年新增授信149户，较去年同期减少41户。其二数字化的成就，使金融服务对物理网点的依赖大幅度降低，大型银行对客群的覆盖广度和触达能力实现了质的飞跃，而村镇银行受科技等因素制约，线上金融产品缺乏，获客渠道和手段落后；其三受大行下沉、利率下行等因素影响，一方面贷款客户流失多，大量存量贷款归还；另一方面客户选择低成本贷款的机会增多，导致村镇银行获客难度较大。截止2024年6月末，村镇银行各项贷款余额46510万元，较年初减少2741万元，减幅达5.56%。

三是息差越来越小，盈利能力减弱。相比存款利率的降息，贷款利率下降幅度更大，导致息差越发收窄。村镇银行2024年6月净息差较2021年底下降幅度达23%，在没有贷款规模和中间业务收入的支持下，盈利能力进一步减弱，2023年上半年净利润只有16.20万元，同比减少204.58万元，主要原因是贷款利率下行，利息收入减少；不良贷款增加，拨备增提。

四是不良资产反弹，处置难度较大。经济增长中枢下移、产业转型升级，使得县域小微企业经营愈发困难，贷款风险显露，不良贷款化解任务艰巨。从目前村镇银行几户大额不良贷款来看，虽然已及时起诉，但诉讼流程、时间长，财产处置难度大，带来的不良资产压力，使得小型银行难以承担。

五是公司治理架构与业务规模不适应，管理成本高。监管机构窗口指导一般以“建立健全”为指导核心，村镇银行作为独立法人机构，“麻雀虽小，五脏俱全”，不少由总行、分行承担的中后台工作，村镇银行一样都少不了，综合成本高，在盈利能力方面，竞争力减弱。

二、坚持稳健审慎原则，促进高质量发展

（一）完善法人治理结构，优化制度流程

建立良好的法人治理结构是村镇银行的关键。本行将逐步建立健全股东大会、董事会和经营管理层的议事规则、工作制度。一是董事会要高度关注股东利益和本行长期持续健康发展目标，制订总体的风险管理和内控机制。董事要勤勉尽责，真正发挥作用。二是董事会要支持、鼓励经营管理层独立、高效地行使经营和管理职能，建立有效的激励、监督机制，在所有者与经营者之间合理配置权力、公平分配利益，提高企业效率，实现经营目标。三是本行高级管理人员要认真学习法人治理结构的运作规则，明确各自职责，相互支持、相互制衡，真正做到所有权、经营权和监督权相分离。

（二）确立“内控优先”理念，坚持依法合规经营

本行内控制度建设的重点为：1．对现行制度执行绩效的评估以及对制度的修正、完善，不断提高制度的规范化水平；2．不断加大现行制度贯彻落实的督查力度，确保实现制度的规范效应；3．以对员工的行为监管、对资产的风险监控和对高级管理人员的问责为重点，继续不断探索内控制度的规范范围，拓展内控制度的外延。本行将在实践中不断健全和完善，使其更加符合现代银行管理体制的要求，为业务发展提供有力的制度保障。

（三）加强信贷风险管理目标，建立风险防范长效机制

按照“机构扁平化、业务垂直化、管理集约化”的要求整合管理流程和业务流程，建立风险防范的长效机制。

一是建立健全各项内控制度和约束机制。规范业务操作流程，使各岗位业务操作程序规范，岗与岗之间能够实现有效的制约和控制。

二是加强内部审计稽核检查监督。深入开展审计稽核检查工作，切实落实各项管理制度，堵塞管理上的漏洞，防范于未然。

三是采取审慎原则。如实计提一般准备、专项准备和资产减值准备，防范经营风险。

四是强化基础信贷管理，实行规范化操作。对贷款、固定资产项目贷款等业务认真开展风险评估。

五是采取补偿性措施。通过有效的抵押、质押和保证等担保形式和保险措施，为潜在的资产风险提供有效的补偿。

六是严格执行资产负债比例管理。控制单户贷款、十大户贷款额度，贷款比例、拆借资金比例，提高备付金比例、资本充足率和资产收益率、可疑、损失贷款补充率等。

七是加强资产流动性。严格控制存贷比例，加强固定资产购建管理，贷款投向侧重支持农村、农业和农民及当地小企业流动资金需求，同时，提高负债的稳定性，防范流动性风险。

八是增强政策敏锐性，遵守市场经济规律。根据国家宏观调控政策，及时调整经营决策，顺应国家宏观政策和市场变化，防范政策性风险。围绕金融五篇大文章，切实做好支农支小工作，农户和小微企业贷款余额不低于全部贷款余额的70%，户均余额将控制在50万元以内，100万以上的贷款占比不超过50%。

九是在授信方面，实行统一授信管理，建立系统的风险预测和评价体系，有效实施风险集中度控制和关联企业授信监测，完善授信决策与审批机制，防止单一客户、关联企业客户和集团客户风险的高度集中，防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷款，防止信贷资金违规投向高风险领域和用于违法活动。

（四）加强财务成本管理，努力提高经济效益

本行将通过增收节支，控制成本，着力提高经营管理水平，增加经营效益。为在市场竞争中处于有利地位，在积极扩大收入来源的同时，将加强成本的控制与管理，以保证利润目标的实现。将注重对事前的成本预测与规划，对成本实行全过程、全员和全面的管理，按目标成本控制耗费，及时分析差异，采取措施消除不利因素。将调成本指标的分解归口管理，严格界定各责任单位的经济责任，以期有效地控制成本。同时，发挥前瞻性成本控制的作用，想方设法提高资金使用效率，降低非盈利资产比重，开辟财源增加收入。本行将成本与收益，以及成本、业务量与利润之间的关系结合起来，找准利润最大化的最佳成本和最佳业务量。

（五）积极组织存款，努力优化资产组合

把组织存款作为第一要务，坚持“存款立行”不动摇，在此前提下，按照75%左右的存贷比例，适度扩大本行贷款规模，以此增强本行盈利能力，为股东争取良好回报。在扩大贷款规模的同时，防范和化解资产风险，严格控制不良贷款比例。

（六）强化服务“三农”意识，加大市场拓展力度

坚持以农为本，优先为“三农”服务，实现由“被动性”支农向“效益性”支农的转变。在此基础上，本行按照国家有关产业政策、区域经济政策和经济、社会发展规划，大力支持农户、农业、农村个体经营大户、小企业等。在促进县域经济发展中，不断优化资产结构和信贷投向，取得自身的长足发展。同时，在资金富裕的情况下，更好地支持地方的民营企业、高科技企业及个人金融服务需求，积极创新，努力提供有特色的多元化金融产品，以此增强核心竞争力，进一步拓展市场空间。

（七）重视人力资源管理，实施“人才兴行”战略

为适应发展要求，将以人为本，实施“人才兴行”战略。建立全面的人力资源发展战略，实行全员岗位竞聘上岗、“双考”和末位淘汰的用人机制，把人才的培养和储备放在极其重要的位置，通过多种方式广泛吸收优秀人才；对员工实施“新知识、新业务、新技能”的培训，不断提高员工队伍的业务素质；通过聘请专家讲课、鼓励参加各类学习班、组织业务知识考试、内部经验交流和到先进地区学习考察等途径，提高高级管理人员的领导艺术和经营管理水平。同时，加大劳动人事制度的改革力度，完善薪酬制度，充分发挥和调动员工积极性。